鄂府辦發(fā)〔2024〕59號(hào) 

各旗區(qū)人民政府，市人民政府各部門(mén)，各直屬單位，各大企事業(yè)單位： 

　　經(jīng)市人民政府2024年第12次常務(wù)會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)將《鄂爾多斯市本級(jí)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)實(shí)施細(xì)則（暫行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合實(shí)際，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。 

　　鄂爾多斯市人民政府辦公室

　　2024年7月5日 

　鄂爾多斯市本級(jí)國(guó)有金融 

　　資本出資人職責(zé)實(shí)施細(xì)則（暫行） 

　　第一章  總  則 

　　第一條  為進(jìn)一步加強(qiáng)鄂爾多斯市本級(jí)國(guó)有金融資本管理，明確出資人職責(zé)，根據(jù)《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于完善國(guó)有金融資本管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（中發(fā)〔2018〕25號(hào)）、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2019〕49號(hào)）、《內(nèi)蒙古自治區(qū)黨委 自治區(qū)人民政府關(guān)于完善自治區(qū)國(guó)有金融資本管理的實(shí)施意見(jiàn)》（內(nèi)黨發(fā)〔2019〕18號(hào)）等精神，按照《內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈內(nèi)蒙古自治區(qū)本級(jí)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)實(shí)施規(guī)定（暫行）〉的通知》（內(nèi)政辦發(fā)〔2021〕16號(hào)）等規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本細(xì)則。 

　　第二條  本細(xì)則所稱市本級(jí)國(guó)有金融資本（下稱國(guó)有金融資本）是指市人民政府及其授權(quán)投資主體直接或間接對(duì)金融企業(yè)出資所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益。 

　　市本級(jí)國(guó)有金融企業(yè)（下稱國(guó)有金融企業(yè)）是指市人民政府及其授權(quán)投資主體通過(guò)出資或投資關(guān)系、協(xié)議、其它安排依法設(shè)立并獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類(lèi)金融企業(yè)。 

　　第三條  市人民政府授權(quán)市財(cái)政局集中統(tǒng)一履行國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。市財(cái)政局以市場(chǎng)化、法治化方式對(duì)國(guó)有金融資本進(jìn)行管理，以管資本為主加強(qiáng)國(guó)有金融資產(chǎn)監(jiān)管，重點(diǎn)管好國(guó)有金融資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全，對(duì)國(guó)有金融企業(yè)依法享有資本收益、參與重大決策和選擇管理者等出資人權(quán)利。國(guó)有金融企業(yè)要按照統(tǒng)一規(guī)制、分級(jí)管理原則，執(zhí)行統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理規(guī)章制度。 

　　第四條  除國(guó)家有明確規(guī)定需由財(cái)政部門(mén)履行出資人職責(zé)的國(guó)有金融企業(yè)外，其它國(guó)有金融企業(yè)可根據(jù)工作需要委托其它部門(mén)管理。受委托管理國(guó)有金融資本的其它部門(mén)、機(jī)構(gòu)（下稱受托人）按照受托權(quán)限管理，財(cái)政部門(mén)履行出資人職責(zé)的身份不變、產(chǎn)權(quán)管理責(zé)任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報(bào)告職責(zé)不變。 

　　第五條  市財(cái)政局定期向市委、市人民政府報(bào)告履行出資人職責(zé)和國(guó)有金融資本管理相關(guān)情況，并按照法定程序向市人大常委會(huì)報(bào)告。 

　　第二章 黨的建設(shè) 

　　第六條  市財(cái)政局或受托人負(fù)責(zé)研究擬訂國(guó)有金融企業(yè)黨的建設(shè)工作規(guī)劃和政策舉措并組織實(shí)施。配合做好國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子思想政治建設(shè)工作，指導(dǎo)國(guó)有金融企業(yè)各級(jí)黨組織和群團(tuán)組織建設(shè)。 

　　第七條  國(guó)有金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，發(fā)揮黨的領(lǐng)導(dǎo)作用。國(guó)有金融企業(yè)各級(jí)黨組織要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記對(duì)內(nèi)蒙古的重要指示精神，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持黨要管黨、全面從嚴(yán)治黨，以鑄牢中華民族共同體意識(shí)為主線，突出政治功能，提升組織能力，強(qiáng)化使命意識(shí)和責(zé)任擔(dān)當(dāng)，為做強(qiáng)做優(yōu)做大國(guó)有金融資本提供堅(jiān)強(qiáng)政治保證和組織保證。 

　　第八條  國(guó)有金融企業(yè)各級(jí)黨組織要不斷加強(qiáng)政治建設(shè)、思想建設(shè)、組織建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、紀(jì)律建設(shè)和制度建設(shè)，加強(qiáng)基層黨組織標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范化建設(shè)，健全完善黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理相融合的工作機(jī)制，持續(xù)推動(dòng)黨建工作與經(jīng)營(yíng)管理深度融合。 

　　第九條  國(guó)有金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)將黨建工作要求寫(xiě)入公司章程，寫(xiě)明黨組織職責(zé)權(quán)限、機(jī)構(gòu)設(shè)置、運(yùn)行機(jī)制、基礎(chǔ)保障等重要事項(xiàng)，明確黨組織研究討論是董事會(huì)決策重大事項(xiàng)的前置程序，落實(shí)黨組織在企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中的法定地位。 

　　第十條  國(guó)有金融企業(yè)黨組織應(yīng)當(dāng)全面落實(shí)意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制，把加強(qiáng)和改進(jìn)意識(shí)形態(tài)工作擺上重要議事日程，把宣傳思想工作、意識(shí)形態(tài)工作與深化改革發(fā)展、強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理深度融合，不斷增強(qiáng)各級(jí)黨組織做好意識(shí)形態(tài)工作的責(zé)任意識(shí)，引導(dǎo)全體黨員干部鑄牢中華民族共同體意識(shí)。 

　　第三章  職責(zé)義務(wù) 

　　第十一條  市財(cái)政局作為出資人代表機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)是： 

　　（一）堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)，貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院、自治區(qū)黨委和政府決策部署及市委、市人民政府工作要求，指導(dǎo)推進(jìn)國(guó)有金融企業(yè)改革。 

　　（二）組織編制國(guó)有金融資本發(fā)展規(guī)劃，理清發(fā)展思路，明確發(fā)展目標(biāo)，找準(zhǔn)發(fā)展路徑，制定分階段實(shí)施計(jì)劃和具體措施。 

　　（三）組織實(shí)施國(guó)有金融企業(yè)國(guó)有資本基礎(chǔ)管理工作。 

　　（四）負(fù)責(zé)國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算管理，組織上交國(guó)有金融資本收益。 

　　（五）對(duì)所出資金融企業(yè)行使股東職責(zé)，維護(hù)所有者權(quán)益，以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。 

　　（六）按照公司治理程序，制定或參與制定所出資金融企業(yè)章程，依法選派董事、監(jiān)事，委派股東代表參與股東（大）會(huì)。 

　　（七）通過(guò)法定程序參與所出資金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的任免、考核，根據(jù)考核結(jié)果對(duì)其進(jìn)行獎(jiǎng)懲。負(fù)責(zé)國(guó)有金融企業(yè)薪酬監(jiān)管，完善激勵(lì)約束機(jī)制。 

　　（八）監(jiān)督金融企業(yè)國(guó)有資本保值增值。 

　　（九）建立統(tǒng)一的國(guó)有金融資本統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)體系。 

　　（十）委托其它部門(mén)、機(jī)構(gòu)管理國(guó)有金融資本，督促檢查國(guó)有金融企業(yè)、受托人執(zhí)行國(guó)有金融資本管理制度。 

　　（十一）履行出資人的其它職責(zé)和承辦市人民政府交辦的事項(xiàng)。 

　　第十二條  市財(cái)政局履行出資人職責(zé)的主要義務(wù)是： 

　　（一）積極圍繞貫徹落實(shí)國(guó)家戰(zhàn)略、自治區(qū)“兩件大事”和我市“三個(gè)四”工作任務(wù)，統(tǒng)籌優(yōu)化國(guó)有金融資本戰(zhàn)略布局，健全資本補(bǔ)充和動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。 

　　（二）健全國(guó)有金融資本形態(tài)轉(zhuǎn)換、合理流動(dòng)機(jī)制，保持國(guó)有金融資本在金融領(lǐng)域的主導(dǎo)地位，保持對(duì)重點(diǎn)國(guó)有金融企業(yè)的控制力。 

　　（三）探索有效的國(guó)有金融資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制及實(shí)現(xiàn)方式，促進(jìn)國(guó)有金融資本保值增值，防范流失。 

　　（四）促進(jìn)國(guó)有金融企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，健全風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)金融治理現(xiàn)代化。 

　　（五）尊重國(guó)有金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，依法維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，增強(qiáng)活力、競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力，配合做好重大風(fēng)險(xiǎn)處置工作。 

　　（六）尊重受托人受托履行國(guó)有金融資本管理職責(zé)，不得不當(dāng)干預(yù)受托人履職。 

　　（七）承擔(dān)全口徑國(guó)有金融資本報(bào)告工作。 

　　（八）接受外部監(jiān)督，依法依規(guī)披露國(guó)有金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，提升國(guó)有金融資本運(yùn)營(yíng)透明度。 

　　（九）加強(qiáng)與金融管理部門(mén)的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，按照市場(chǎng)監(jiān)管與出資人職責(zé)相分離的原則，理順國(guó)有金融企業(yè)管理體制。 

　　第十三條  市財(cái)政局履行出資人職責(zé)不得有如下行為： 

　　（一）超越職責(zé)、權(quán)限或違反程序履行職責(zé)。 

　　（二）違法違規(guī)干預(yù)所出資金融企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，侵犯國(guó)有金融企業(yè)合法權(quán)益。 

　　（三）履職過(guò)程中泄露未經(jīng)公開(kāi)的商業(yè)秘密或內(nèi)幕信息。 

　　（四）派出股權(quán)董事對(duì)國(guó)有金融企業(yè)明顯偏離政策目標(biāo)甚至未能及時(shí)制止監(jiān)管的套利行為。 

　　（五）干預(yù)金融管理部門(mén)依法實(shí)施監(jiān)管。 

　　第十四條  受托人根據(jù)委托，按照產(chǎn)權(quán)關(guān)系，落實(shí)統(tǒng)一規(guī)制，管理國(guó)有金融資本，享有以下權(quán)利： 

　　（一）協(xié)同推進(jìn)受托管理的國(guó)有金融企業(yè)改革，健全公司法人治理。 

　　（二）按照受托權(quán)限和程序，對(duì)受托管理的國(guó)有金融企業(yè)行使相關(guān)股東職責(zé)。 

　　（三）通過(guò)提名董事、監(jiān)事人選等方式，參與受托管理的國(guó)有金融企業(yè)管理者的選擇和考核。 

　　（四）按照股權(quán)關(guān)系，通過(guò)公司法人治理機(jī)制，向受托管理的國(guó)有金融企業(yè)派出董事、監(jiān)事等，并加強(qiáng)管理和監(jiān)督。 

　　（五）按照法定程序，參與受托管理的國(guó)有金融企業(yè)的重大事項(xiàng)決策，維護(hù)出資人合法權(quán)益。 

　　根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，須經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)的履行出資人職責(zé)的重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)市財(cái)政局同意后，報(bào)請(qǐng)市人民政府批準(zhǔn)。 

　　第十五條  受托人管理國(guó)有金融資本的主要義務(wù)是： 

　　（一）按照受托權(quán)責(zé)對(duì)等原則，提升國(guó)有金融資本運(yùn)營(yíng)效率，保障金融安全，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)保值增值。 

　　（二）落實(shí)統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理規(guī)章制度。 

　　（三）督促受托管理的國(guó)有金融企業(yè)履行好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和防控金融風(fēng)險(xiǎn)的主體責(zé)任，監(jiān)交其國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益。 

　　（四）定期向市財(cái)政局報(bào)告受托履行國(guó)有金融資本管理職責(zé)、貫徹落實(shí)國(guó)家戰(zhàn)略和政策目標(biāo)等情況。 

　　（五）接受市財(cái)政局的評(píng)價(jià)、監(jiān)督和考核。 

　　（六）落實(shí)市財(cái)政局委托的其它有關(guān)事項(xiàng)。 

　　第四章  基礎(chǔ)管理 

　　第十六條  市財(cái)政局或者受托人按照各自職責(zé)，組織實(shí)施國(guó)有金融企業(yè)的基礎(chǔ)管理工作。 

　　第十七條  市財(cái)政局或者受托人依照法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，制定或參與制定國(guó)有金融企業(yè)公司章程，規(guī)范國(guó)有金融企業(yè)黨組織、股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層和職工代表大會(huì)的權(quán)責(zé)，推動(dòng)國(guó)有金融企業(yè)按照公司章程行使權(quán)利、履行義務(wù)。 

　　第十八條  根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、國(guó)有金融企業(yè)公司章程等規(guī)定，重大事項(xiàng)議案是指需提交股東大會(huì)審議的議案、需三分之二以上董事同意的議案、涉及出資人重大利益的議案和可能對(duì)國(guó)有金融企業(yè)產(chǎn)生重大影響的議案。包括但不限于： 

　　（一）指導(dǎo)修訂公司章程，制定修改重要公司治理文件，組成和調(diào)整董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，制定或修改股東大會(huì)對(duì)董事會(huì)、董事會(huì)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理層授權(quán)方案。 

　　（二）制定及修訂發(fā)展戰(zhàn)略。 

　　（三）年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與財(cái)務(wù)預(yù)決算的制定和調(diào)整，利潤(rùn)分配和彌補(bǔ)虧損方案，增加或減少注冊(cè)資本金。 

　　（四）法人機(jī)構(gòu)的設(shè)立、合并、分立、解散或變更公司形式。 

　　（五）制定或?qū)嵤┕蓹?quán)激勵(lì)和員工持股計(jì)劃，購(gòu)買(mǎi)董事及高級(jí)管理人員責(zé)任險(xiǎn)。 

　　（六）資本規(guī)劃方案，公司上市或股權(quán)融資方案，回購(gòu)公司自身股票。 

　　（七）外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘用、解聘及續(xù)聘；股權(quán)投資基金的資產(chǎn)管理人（托管人）聘用、更換及管理費(fèi)提取標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)事項(xiàng)。 

　　（八）重大經(jīng)營(yíng)事項(xiàng)、重大投融資、重大收購(gòu)兼并、重大資產(chǎn)處置、重大對(duì)外擔(dān)保、重大資產(chǎn)抵押、重大關(guān)聯(lián)交易、重大對(duì)外贈(zèng)與事項(xiàng)。 

　　（九）其它重大事項(xiàng)。 

　　第十九條  國(guó)有金融企業(yè)擬報(bào)請(qǐng)市人民政府研究決定事項(xiàng)，需先報(bào)市財(cái)政局或者受托人，受托人按照受托權(quán)限自行審批或者報(bào)市財(cái)政局。對(duì)于其中特別重大事項(xiàng)，再由市財(cái)政局報(bào)請(qǐng)市人民政府審批。 

　　針對(duì)設(shè)立董事會(huì)、股東（大）會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層等法人治理結(jié)構(gòu)的國(guó)有金融企業(yè)，重大事項(xiàng)在履行法人治理程序前，需由股權(quán)董事按照《金融機(jī)構(gòu)國(guó)有股權(quán)董事議案審議操作指引（2023年修訂版）》（財(cái)金〔2023〕2號(hào)）相關(guān)規(guī)定，報(bào)請(qǐng)市財(cái)政局或者受托人進(jìn)行審批，受托人按照受托權(quán)限自行審批或者報(bào)市財(cái)政局。市財(cái)政局酌情就其中的特別重大事項(xiàng)報(bào)請(qǐng)市人民政府審批。 

　　針對(duì)國(guó)有獨(dú)資的金融企業(yè)，重大事項(xiàng)需報(bào)請(qǐng)市財(cái)政局或者受托人審批，受托人按照受托權(quán)限自行審批或者報(bào)市財(cái)政局。市財(cái)政局酌情就其中的特別重大事項(xiàng)報(bào)請(qǐng)市人民政府審批。 

　　第二十條  市財(cái)政局或受托人根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)國(guó)有股權(quán)董事管理暫行辦法》（財(cái)金〔2019〕138號(hào)）有關(guān)規(guī)定向國(guó)有金融企業(yè)委派股東代表，選派或提名董事，參加股東（大）會(huì)、董事會(huì)，落實(shí)和維護(hù)出資人依法行使職權(quán)。股權(quán)董事分別就涉及重大事項(xiàng)的議案和一般性議案提出專(zhuān)業(yè)判斷，并按權(quán)限、程序和時(shí)限要求向市財(cái)政局或者受托人報(bào)告或者提請(qǐng)審批。 

　　第二十一條  市委組織部會(huì)同市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、市財(cái)政局，按照《中華人民共和國(guó)公司法》、《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》、《鄂爾多斯市直屬國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法》（鄂黨辦發(fā)〔2024〕5號(hào)）等法律法規(guī)、工作制度和干部管理權(quán)限履行任免程序。本細(xì)則國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員是指按照領(lǐng)導(dǎo)人員管理權(quán)限，由市委或市直有關(guān)部門(mén)管理的干部，具體為國(guó)有金融企業(yè)的黨委書(shū)記、黨委副書(shū)記、紀(jì)委書(shū)記、黨委委員；國(guó)有金融企業(yè)的董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事（不含外部董事、職工董事）；國(guó)有金融企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師（財(cái)務(wù)總監(jiān)）、總經(jīng)濟(jì)師等，以及其他明確為國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的人員。 

　　選任國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員，必須突出政治標(biāo)準(zhǔn)，注重專(zhuān)業(yè)能力，堅(jiān)持以事?lián)袢?、人事相宜，?shù)立正確選人用人導(dǎo)向。選任國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員，主要采取內(nèi)部推選、外部交流等方式；根據(jù)崗位特點(diǎn)和工作需要，也可采取競(jìng)聘上崗、公開(kāi)遴選、委托推薦、公開(kāi)招聘等方式。 

　　第二十二條  市委組織部會(huì)同市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、市財(cái)政局及受托人按照領(lǐng)導(dǎo)人員管理權(quán)限對(duì)國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子進(jìn)行綜合考核評(píng)價(jià)，分為年度綜合考核評(píng)價(jià)和任期綜合考核評(píng)價(jià)。堅(jiān)持定量考核和定性評(píng)價(jià)相結(jié)合，科學(xué)設(shè)置指標(biāo)體系，綜合相關(guān)情況確定考核結(jié)果。對(duì)國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子重點(diǎn)考核評(píng)價(jià)政治素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、團(tuán)結(jié)協(xié)作、作風(fēng)形象和黨建工作等情況，對(duì)國(guó)有金融企業(yè)負(fù)責(zé)人重點(diǎn)考核評(píng)價(jià)政治表現(xiàn)、能力素質(zhì)、工作業(yè)績(jī)、廉潔從業(yè)和履行“一崗雙責(zé)”等情況。 

　　綜合考評(píng)結(jié)果應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)班子反饋，并作為國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子調(diào)整選拔任用、培養(yǎng)教育、管理監(jiān)督和激勵(lì)約束的重要依據(jù)。 

　　第二十三條  市財(cái)政局或受托人審核國(guó)有金融企業(yè)建立的經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核制度，并建立經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核制度?？己酥贫刃杩陀^反映響應(yīng)地區(qū)發(fā)展目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)能力、風(fēng)險(xiǎn)控制等情況。加強(qiáng)績(jī)效考核結(jié)果運(yùn)用，以國(guó)有資本保值增值結(jié)果、經(jīng)營(yíng)績(jī)效考評(píng)結(jié)果等情況，作為確定國(guó)有金融企業(yè)工資總額、領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬及領(lǐng)導(dǎo)人員任免獎(jiǎng)懲等事項(xiàng)的重要依據(jù)。 

　　第五章  資本管理 

　　第二十四條  市財(cái)政局或受托人組織實(shí)施國(guó)有金融企業(yè)國(guó)有資本管理，包括財(cái)務(wù)管理、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評(píng)估、產(chǎn)權(quán)登記、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、保值增值、資本收益等工作，對(duì)國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)實(shí)施全流程監(jiān)管，落實(shí)國(guó)有金融資本穿透管理職責(zé)，加強(qiáng)國(guó)有金融資本投向等宏觀政策執(zhí)行情況監(jiān)督，嚴(yán)格落實(shí)國(guó)有金融資本管理制度。 

　　第二十五條  國(guó)有金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、資產(chǎn)管理制度，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》，科學(xué)合理編制財(cái)務(wù)季報(bào)和決算，依法依規(guī)報(bào)送財(cái)務(wù)季報(bào)和年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告。市財(cái)政局匯總、分析與評(píng)價(jià)國(guó)有金融企業(yè)的財(cái)務(wù)信息，及時(shí)向市人民政府和自治區(qū)財(cái)政廳報(bào)告。 

　　市財(cái)政局或者受托人依法對(duì)國(guó)有金融企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)管，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為，維護(hù)國(guó)有金融資本出資人權(quán)益。 

　　第二十六條  市財(cái)政局或者受托人可根據(jù)需要，委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)有金融企業(yè)進(jìn)行清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評(píng)估和財(cái)務(wù)審計(jì)等。國(guó)有金融企業(yè)因特定經(jīng)濟(jì)行為需開(kāi)展清產(chǎn)核資，須向市財(cái)政局備案。 

　　第二十七條  根據(jù)《國(guó)有金融資本產(chǎn)權(quán)登記管理辦法（試行）》（財(cái)金〔2019〕93號(hào)）和《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)國(guó)有金融資本產(chǎn)權(quán)登記有關(guān)表證的通知》（財(cái)金〔2019〕45號(hào)）相關(guān)規(guī)定，國(guó)有金融資本產(chǎn)權(quán)登記應(yīng)當(dāng)按照“全面覆蓋、應(yīng)登盡登”的原則，全面反映國(guó)有金融資本產(chǎn)權(quán)和分布狀況。 

　　占有和使用國(guó)有金融資本的金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向市財(cái)政局或者受托人報(bào)送國(guó)有資本占有、使用及變動(dòng)等情況，配合做好國(guó)有金融資本產(chǎn)權(quán)登記工作。 

　　第二十八條  國(guó)有金融企業(yè)轉(zhuǎn)讓國(guó)有資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部、自治區(qū)財(cái)政廳關(guān)于國(guó)有金融企業(yè)轉(zhuǎn)讓國(guó)有資產(chǎn)有關(guān)辦法執(zhí)行，國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓原則上應(yīng)當(dāng)通過(guò)自治區(qū)財(cái)政廳認(rèn)可的有資質(zhì)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，確保過(guò)程公開(kāi)透明。轉(zhuǎn)讓全部或部分國(guó)有股權(quán)，致使國(guó)有金融企業(yè)或其重點(diǎn)子公司不再擁有控股地位的，或者可能導(dǎo)致實(shí)際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的重大股權(quán)管理事項(xiàng)，市財(cái)政局或受托人應(yīng)依法依規(guī)審核并報(bào)市人民政府批準(zhǔn)。 

　　第二十九條  市財(cái)政局或者受托人負(fù)責(zé)編制國(guó)有金融資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算，負(fù)責(zé)審核監(jiān)管市本級(jí)國(guó)有金融企業(yè)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收益及支出計(jì)劃，負(fù)責(zé)建立國(guó)有金融企業(yè)資本補(bǔ)充和動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，統(tǒng)籌規(guī)劃國(guó)有金融資本戰(zhàn)略布局，支持市國(guó)有金融企業(yè)發(fā)展壯大。 

　　第六章  薪酬管理 

　　第三十條  市財(cái)政局及受托人依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，審核國(guó)有金融企業(yè)負(fù)責(zé)人年度薪酬實(shí)施方案，監(jiān)督管理國(guó)有金融企業(yè)年度工資總額預(yù)算編制、報(bào)告及執(zhí)行情況。 

　　第三十一條  國(guó)有金融企業(yè)薪酬管理遵循以下原則： 

　　（一）堅(jiān)持完善現(xiàn)代企業(yè)制度的方向，健全國(guó)有金融企業(yè)職工工資與經(jīng)濟(jì)效益同向聯(lián)動(dòng)、能增能減的機(jī)制，健全國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬分配的激勵(lì)和約束機(jī)制，促進(jìn)國(guó)有金融企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。 

　　（二）堅(jiān)持分類(lèi)管理，根據(jù)不同國(guó)有金融企業(yè)功能性質(zhì)和法人治理結(jié)構(gòu)完善程度，實(shí)行工資總額分類(lèi)管理。嚴(yán)格規(guī)范國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬分配，國(guó)有金融企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人按有關(guān)規(guī)定實(shí)行市場(chǎng)化薪酬分配機(jī)制。 

　　（三）堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，形成國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員與職工之間的合理工資收入分配關(guān)系，統(tǒng)籌處理好不同企業(yè)和企業(yè)內(nèi)部不同職工之間的工資分配關(guān)系，調(diào)節(jié)過(guò)高收入。 

　　（四）堅(jiān)持政府監(jiān)管與市場(chǎng)決定和國(guó)有金融企業(yè)自律相結(jié)合，完善國(guó)有金融企業(yè)薪酬監(jiān)管體制機(jī)制，規(guī)范收入分配秩序。 

　　第三十二條  國(guó)有金融企業(yè)每年度圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，按照國(guó)家、自治區(qū)和市本級(jí)工資收入分配宏觀政策要求，依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)效益情況和人力資源管理要求，對(duì)工資總額的確定、發(fā)放和職工工資水平的調(diào)整，作出預(yù)算安排并進(jìn)行有效控制和管理。工資總額是指由國(guó)有金融企業(yè)在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)直接支付給與本企業(yè)建立勞動(dòng)關(guān)系的全部職工的勞動(dòng)報(bào)酬總額，包括工資、獎(jiǎng)金、津貼、補(bǔ)貼、加班加點(diǎn)工資、特殊情況下支付的工資等。 

　　第三十三條  國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬由基本年薪、績(jī)效年薪、任期激勵(lì)收入三部分構(gòu)成。 

　　第三十四條  國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員基本年薪按照基本年薪基數(shù)確定。對(duì)本企業(yè)在崗職工平均工資低于基本年薪基數(shù)的，領(lǐng)導(dǎo)人員基本年薪從低核定。除因政策性減利因素影響外，國(guó)有金融企業(yè)上年度經(jīng)濟(jì)效益沒(méi)有實(shí)際增長(zhǎng)的，不得核增當(dāng)年基本年薪。 

　　第三十五條  國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員績(jī)效年薪以基本年薪為基數(shù)，根據(jù)年度考核評(píng)價(jià)結(jié)果并結(jié)合相關(guān)因素確定。對(duì)年度綜合評(píng)價(jià)為不勝任的國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員，不得核發(fā)其績(jī)效年薪；對(duì)當(dāng)年國(guó)有金融企業(yè)在崗職工平均工資未增長(zhǎng)的，不得核增領(lǐng)導(dǎo)人員的績(jī)效年薪。除因政策性減利因素影響外，當(dāng)年國(guó)有金融企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益不增長(zhǎng)或下降的，領(lǐng)導(dǎo)人員績(jī)效年薪原則上不得增長(zhǎng)或相應(yīng)下降。 

　　第三十六條  國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期激勵(lì)收入根據(jù)任期考核評(píng)價(jià)結(jié)果，在不超過(guò)領(lǐng)導(dǎo)人員任期內(nèi)年薪總水平的30%以內(nèi)確定。國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任期考核評(píng)價(jià)周期為3年，對(duì)任期綜合考核評(píng)價(jià)為不勝任的領(lǐng)導(dǎo)人員，不得核發(fā)其任期激勵(lì)收入。 

　　第三十七條  國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員基本年薪按月支付。績(jī)效年薪按照先考核后兌現(xiàn)的原則，在考核年度兌現(xiàn)，國(guó)有金融企業(yè)可按照不超過(guò)上年度領(lǐng)導(dǎo)人員績(jī)效年薪30%的比例實(shí)施按月預(yù)發(fā)。任期激勵(lì)收入在任期考核結(jié)束并經(jīng)審核批復(fù)后兌現(xiàn)，可一次性兌現(xiàn)，也可往后順延分三個(gè)年度延期兌現(xiàn)。 

　　第三十八條  國(guó)有金融企業(yè)應(yīng)建立健全薪酬信息公開(kāi)制度，按年度向社會(huì)公開(kāi)披露領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬信息和工資總額、職工平均工資等信息。 

　　第三十九條  市財(cái)政局或者受托人會(huì)同有關(guān)部門(mén)，負(fù)責(zé)管理國(guó)有金融企業(yè)執(zhí)行國(guó)家、自治區(qū)、市本級(jí)工資收入分配政策情況和領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬制度實(shí)施過(guò)程、結(jié)果。對(duì)存在超提、超發(fā)工資總額和領(lǐng)導(dǎo)人員違反規(guī)定自定薪酬、兼職取酬、享受福利性待遇等行為的，依照有關(guān)規(guī)定給予紀(jì)律處分、組織處理和經(jīng)濟(jì)處罰，并追回違規(guī)發(fā)放的工資總額和所得收入。國(guó)有金融企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員因違紀(jì)違規(guī)受到處理的，減發(fā)或者全部扣發(fā)績(jī)效年薪和任期激勵(lì)收入。 

　　第七章  附  則 

　　第四十條  市屬國(guó)有企業(yè)投資新設(shè)、控股、參股金融類(lèi)企業(yè)，需經(jīng)市財(cái)政局同意并報(bào)市人民政府核準(zhǔn)。 

　　第四十一條  市屬國(guó)有企業(yè)投資入股金融企業(yè)的，依法行使具體股東職責(zé)，應(yīng)執(zhí)行統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理制度，由市財(cái)政局會(huì)同市國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)組織做好統(tǒng)一的國(guó)有金融資本管理制度落實(shí)工作。 

　　第四十二條  按照職責(zé)權(quán)限，市財(cái)政局及相關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)對(duì)違反本規(guī)定的行為進(jìn)行處罰。 

　　第四十三條  各旗區(qū)人民政府可參照本細(xì)則對(duì)國(guó)有金融資本進(jìn)行管理，或結(jié)合實(shí)際情況制定具體管理辦法，報(bào)市財(cái)政局備案。 

　　第四十四條  本細(xì)則在實(shí)施過(guò)程中的具體問(wèn)題由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。 

　　第四十五條  本細(xì)則自印發(fā)之日起施行。 

相關(guān)鏈接：政策解讀：《鄂爾多斯市本級(jí)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)實(shí)施細(xì)則（暫行）》